Cómo calcular el salario neto

Cuando empiezas un nuevo trabajo o recibes un aumento, acordarás un salario por hora o un salario anual. Pero calcular tu salario neto semanal después de impuestos no es simplemente multiplicar tu salario por hora por el número de horas que trabajarás cada semana, o dividir tu salario anual por 52. Esto se debe a que tu empleador retiene impuestos de cada cheque de pago, lo que reduce tu salario total. Debido a los numerosos impuestos retenidos y las diferentes tasas, puede ser difícil determinar cuánto te llevas a casa. Ahí es donde entra en juego nuestra calculadora de cheques de pago.

La retención de impuestos es el dinero que se deduce de tu cheque de pago para pagar impuestos, siendo el más grande el impuesto sobre la renta. El gobierno federal cobra tus pagos de impuestos sobre la renta de manera gradual a lo largo del año, tomando directamente de cada uno de tus cheques de pago. Es responsabilidad de tu empleador retener este dinero según la información que proporcionas en tu Formulario W-4. Debes completar este formulario y presentarlo a tu empleador cada vez que empieces un nuevo trabajo, pero también es posible que debas volver a presentarlo después de un cambio importante en tu vida, como un matrimonio.

Si haces algún cambio, tu empleador debe actualizar tus cheques de pago para reflejar esos cambios. La mayoría de las personas que trabajan para un empleador estadounidense tienen impuestos federales sobre la renta retenidos de sus cheques de pago, pero algunas personas están exentas. Para estar exento, debes cumplir con ambos de los siguientes criterios:

1. En el año fiscal anterior, recibiste un reembolso de todos los impuestos federales sobre la renta retenidos de tu cheque de pago porque no tuviste responsabilidad fiscal.
2. Este año, esperas recibir un reembolso de todos los impuestos federales sobre la renta retenidos porque esperas no tener responsabilidad fiscal de nuevo. Si crees que calificas para esta exención, puedes indicarlo en tu Formulario W-4.

Para referencia, la tasa máxima de impuesto federal sobre la renta es del 37%, y la tasa mínima es del 10%.

Tramos de Impuesto sobre la Renta para 2025 (vencimiento en abril de 2026)

Renta Imponible	Tasa
$0 - $11,925	10%
$11,925 - $48,475	12%
$48,475 - $103,350	22%
$103,350 - $197,300	24%
$197,300 - $250,525	32%
$250,525 - $626,350	35%
$626,350+	37%

Cuando se trata de retenciones de impuestos, los empleados enfrentan una disyuntiva entre recibos de pago más grandes y una factura de impuestos más pequeña. Es importante tener en cuenta que, aunque las versiones anteriores del W-4 permitían reclamar asignaciones, la versión actual no lo hace. Además, elimina la opción de reclamar exenciones personales y/o de dependencia. En su lugar, los declarantes deben ingresar montos anuales en dólares para cosas como salarios imponibles totales anuales, ingresos no salariales y deducciones detalladas y otras. La nueva versión también incluye un proceso de cinco pasos para indicar ingresos adicionales, ingresar montos en dólares, reclamar dependientes y ingresar información personal.

Una forma de gestionar su factura de impuestos es ajustando sus retenciones. La desventaja de maximizar cada recibo de pago es que podría terminar con una factura de impuestos más grande si, en abril, no ha tenido suficiente retenido para cubrir su responsabilidad fiscal para el año. Eso significaría que, en lugar de obtener un reembolso de impuestos, tendría que pagar dinero.

Si la idea de una factura grande de una sola vez del IRS le asusta, entonces puede errar en el lado de la cautela y ajustar su retención. Cada uno de sus recibos de pago puede ser más pequeño, pero es más probable que obtenga un reembolso de impuestos y menos probable que tenga responsabilidad fiscal cuando complete su declaración de impuestos.

Por supuesto, si opta por una mayor retención y un reembolso más grande, está dando efectivamente al gobierno un préstamo del dinero extra que se retiene de cada recibo de pago. Si opta por una menor retención, podría utilizar el dinero extra de sus recibos de pago durante el año y realmente ganar dinero con él, como invirtiendo o poniéndolo en una cuenta de ahorros con intereses altos. También podría utilizar ese dinero extra para hacer pagos adicionales en préstamos o deudas.

Cuando complete su W-4, hay hojas de trabajo que lo guiarán a través de las retenciones basadas en su estado civil, el número de hijos que tiene, el número de trabajos que tiene, su estado de declaración, si alguien más lo reclama como dependiente, si planea detallar sus deducciones fiscales y si planea reclamar ciertos créditos fiscales. También puede ajustar su retención de impuestos solicitando un monto en dólares específico de retención adicional de cada recibo de pago en su W-4.

Cómo funciona tu recibo de salario neto: deducciones

La retención de impuestos federales sobre la renta y de FICA es obligatoria, por lo que no hay forma de evitarlos a menos que tus ingresos sean muy bajos. Sin embargo, no son los únicos factores que se consideran al calcular tu recibo de pago. También hay deducciones que considerar.

Por ejemplo, si pagas alguna cantidad hacia tu cobertura de seguro médico patrocinado por tu empleador, esa cantidad se deduce de tu recibo de pago. Cuando te inscribes en el plan de salud de tu empresa, puedes ver la cantidad que se deduce de cada recibo de pago. Si eliges contribuir a una Cuenta de Ahorro para la Salud (HSA) o una Cuenta de Gastos Flexible (FSA) para ayudar con gastos médicos, esas contribuciones también se deducen de tus recibos de pago.

También se deducen de tus recibos de pago cualquier contribución pre-impuestos que hagas para la jubilación. Estas son contribuciones que haces antes de que se retengan impuestos de tu recibo de pago. Las contribuciones pre-impuestos más comunes son para cuentas de jubilación como un 401(k) o 403(b). Por lo tanto, si eliges ahorrar el 10% de tus ingresos en el plan 401(k) de tu empresa, el 10% de tu salario se deducirá de cada recibo de pago. Si aumentas tus contribuciones, tus recibos de pago serán más pequeños. Sin embargo, hacer contribuciones pre-impuestos también reducirá la cantidad de tu salario que está sujeta a impuestos sobre la renta. El dinero también crece libre de impuestos, por lo que solo pagas impuestos sobre la renta cuando lo retiras, en cuyo caso ha crecido sustancialmente.

Algunas deducciones de tu recibo de pago se hacen después de impuestos. Estas incluyen contribuciones a un 401(k) Roth. El dinero para estas cuentas se deduce de tus salarios después de que ya se hayan aplicado impuestos sobre la renta. La razón para utilizar una de estas cuentas en lugar de una cuenta que toma dinero pre-impuestos es que el dinero en una cuenta IRA Roth o 401(k) Roth crece libre de impuestos y no tienes que pagar impuestos sobre la renta cuando lo retiras (ya que ya pagaste impuestos sobre el dinero cuando entró). Si estás al principio de tu carrera o esperas que tu nivel de ingresos sea más alto en el futuro, este tipo de cuenta podría ahorrarte impuestos a largo plazo.

Cómo funciona tu recibo de salario neto: frecuencia de pago

Algunas personas reciben recibos de salario neto mensuales (12 por año), mientras que otras son pagadas dos veces al mes en fechas fijas (24 recibos de pago por año) y otras son pagadas cada dos semanas (26 recibos de pago por año). La frecuencia de tus recibos de pago afectará su tamaño. Cuantos más recibos de pago recibas cada año, más pequeño será cada recibo de pago, asumiendo el mismo salario.

Cómo funciona tu recibo de salario neto: factores locales

Si vives en un estado o ciudad con impuestos sobre la renta, esos impuestos también afectarán tu salario neto. Al igual que con tus impuestos federales sobre la renta, tu empleador retendrá parte de cada uno de tus recibos de pago para cubrir impuestos estatales y locales.

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